@FUNCTION=OPT_BS_THETA
@SYNTAX=OPT_BS_THETA(tipo_compra_venda,à_vista,exercício,tempo,taxa,volatilidade [,custo_de_carregamento])
@DESCRIPTION=OPT_BS_THETA utiliza o modelo Black-Scholes para calcular o 'theta' de uma opção na modalidade Européia de compra ou venda.
(O theta de uma opção é a taxa de variação do seu preço em relação ao seu tempo para expirar).
@tipo_compra_venda, pode ser 'c' ou 'p' para opção de compra ou venda, respectivamente.
@à_vista é o preço à vista (spot) de um ativo com preço de exercício @exercício.
@tempo é tempo para vencimento da opção expresso em anos.
@taxa é a taxa de interesse livre de risco.
@volatilidade é a volatilidade anualizada, em porcentagem, do ativo ou no período até a data de exercício.
@custo_de_carregamento é custo de armazenagem do ativo; para ativos comuns, ele seria o dividend-yield (dividendo/preço) do ativo.
* O valor retornado será expresso como o sinal invertido da taxa de variação do valor da opção, por 365.25 dias.
@EXAMPLES=
@SEEALSO=OPT_BS, OPT_BS_DELTA, OPT_BS_RHO, OPT_BS_VEGA, OPT_BS_GAMMA